Gestion de trésorerie en ESMS

Objectif de la formation :

La gestion de trésorerie dans les ESMS est devenu une notion incontournable pour tout directeur et acteur d’un établissement. Elle regroupe l’ensemble des décisions, règles et procédure permettant d’assurer l’équilibre financier d’ESMS. Cette formation a pour but de vous permettre de mieux appréhender la gestion de la trésorerie de vos établissements au quotidien.

Plan de la formation

I. Rappel des notions comptables et financières en lien avec la gestion de trésorerie

1. Les objectifs de la gestion de trésorerie
   1. Définition de la trésorerie
   2. La différence entre la trésorerie et l’excédent
2. Le renforcement des fonds propres de l’établissement

II. Principes d’analyse des flux de trésorerie d’un établissement

1. Les notions de flux de trésorerie
   1. Les flux de trésorerie dans l’établissement
2. Les fonctions de l’entité du point de vue financier
   1. Rôle du trésorier
   2. La place du siège dans les ESMS pour la gestion de la trésorerie
3. La classification des flux de trésorerie

III. Leviers d’action sur la trésorerie

1. L’optimisation de la disponibilité des fonds
2. Les subventions d’exploitation et les subventions d’investissement

IV. Méthodes de prévision de trésorerie, formalisation d’un plan de trésorerie

1. Le tableau prévisionnel de trésorerie et les tableaux de bord
2. Les plans de trésorerie
3. L’utilisation des comptes de liaison

V. Gestion de trésorerie au quotidien

1. L’analyse des écarts entre prévisions et réalisations
2. Les principaux supports d’optimisation de la trésorerie